В банке-получателе денежных средств, следователь может запросить договор на банковское обслуживание или выписку из лицевого счета подозреваемых. В случае прохождения средств через транзитные счета в других банках следовать должен запросить у банка-отправителя договор на установление корреспондентских отношений.

На наш взгляд, в случае возникновения у следователя затруднений в розыске безналичных денежных средств, в отношение которых имеется подозрение в преступном происхождении, он вправе направить запрос в ФСФМ России с изложением всех исходных данных для розыска этих денежных средств на территории РФ или использовать международную помощь в расследовании, к примеру информацию НЦБ ИНТЕРПОЛ.

Таким образом, розыск преступных доходов может производиться по направлениям розыска наличных денежных средств и ценностей, розыска безналичных переводов, розыска имущества.

Розыск наличных средств можно определить как подготовительные мероприятия следователя к обыску и выемке. Розыск безналичных денежных средств сводится к анализу банковской документации банка отправителя и банка-получателя, в которой зафиксированы банковские операции. В случае сложности исследования таких документов, которые в том числе возникают при международных переводах, целесообразно сотрудничать с Федеральной службой финансового мониторинга РФ и НЦБ ИНТЕРПОЛ.

Следующим этапом расследования организованной преступной деятельности в сфере отмывания преступных доходов является проведение обыска и выемки. Как показали материалы изученных уголовных дел, обыски у различных субъектов про¬водились в следующем соотношении: у лиц, подозреваемых или обвиняемых в организованной преступной деятельности по легализации преступных доходов - в 9 делах; у их деловых партнеров и сослуживцев - в 5 уголовных делах дел; у родственников и близких лиц - в 4 уголовных делах.

В соответствии со ст. 182 УПК РФ, основанием производства обыска является наличие достаточных данных полагать, что в каком-либо месте или у какого-либо лица могут находиться орудия преступления, предметы, документы и ценности, которые могут иметь значение для уголовного дела.

Как правило, массивы сопутствующих «отмыванию» документов и денежные средства изымались из хорошо оборудованных и защищенных офисов и квартир, по 2 уголовным делам информация, подтверждающая факты легализации с указанием регистрационных номеров подставных фирм и счетов в банках, хранилась в служебных кабинетах в сейфе и на жестком диске компьютеров подозреваемых. По нашему мнению, иные вероятные места хранения указанных предметов (гаражи, дачи, недвижимость третьих лиц) снижают оперативность действий преступников из-за значительных временных затрат по перемещению документов и денег.

Обыск при расследовании преступлений, совершенных организованными преступными группами, является неотложным следственным действием, поэтому организационно-подготовительный процесс должен осуществляться в сжатые сроки.

К началу обыска следователь должен располагать максимально полной информацией в отношении: личности собственника; искомых предметов и документов; места и обстановку проведения обыска; оснащенности и вооруженности охранных подразделений.

От полноты и точности этой информации зависит эффективность построения версий о возможных местах сокрытия денег и документов, тайниках, возможных путях и способах уничтожения документов.

Важной задачей является определение количества оперативных сотрудников для обеспечения безопасности следователя и иных участников обыска. В состав группы в обязательном порядке должен входить специалист по компьютерной технике и программному обеспечению.

На наш взгляд, целесообразно начать производство обыска, когда на объекте отсутствуют подозреваемые в совершении легализации лица. При этом, даже если на объекте находятся лица, которые не осведомлены о преступной деятельности своих кол¬лег и родственников, они не смогут прямо или косвенно помешать обнаружению и изъятию денежных средств и документов.

Проблема группового обыска может заключаться в том, что если обыск проводится в отсутствии руководителя организации, то этот факт может быть использован защитой против следствия. Целесообразно одновременно провести обыск в помещении руководителя и в офисе предприятия.

После появления на рабочих местах работников и руководства следователь уже представляет, какой блок доказательств может быть изъят на объекте, от чего зависит направление дальнейших следственных действий (проводить ли обыски в других местах, кого вызывать на допрос, какие документы изымать). Особое внимание должно быть уделено личному кабинету руководителя.

Помещение, которое также целесообразно обыскивать в присутствии работников,— это кассовый узел. Как правило, в нем могут находиться значительные суммы денег (в том числе и преступные доходы, которые хранятся в кассе и частями ежедневно приходуются как поступившая выручка), и кассовые документы, которые целесообразно изымать в присутствии руководителей и работников (главного бухгалтера и кассира). Изъятие необъяснимых сумм денег производит сильное психологическое воздействие на преступников, которые редко могут найти убедительное объяснение этому факту.

Перед началом обыска следователь должен предложить передать ключи от запертых помещений и сейфов (в случае их отсутствия, у охранников), сообщить компьютерные пароли и указать, какая информация хранится в каждом из компьютеров. Как показывают материалы уголовных дел об организованной преступной деятельности по легализации заведомо преступных доходов, в процессе всех произведенных обысков участвовали, как правило, специалисты в двух областях знаний: в области компьютерной техники и программного обеспечения и в области бухгалтерского учета и аудита. В некоторых случаях была необходимость привлекать для проведения обыска и переводчиков. Указанные специалисты отсутствовали только лишь в одном случае.

Особенностью проведения детальной стадии обыска является то, что применяется тактика последовательного обыска в жилом помещении и тактика выборочного поиска в офисе. В жилом помещении тайник может находиться практически в любом месте (особенно это касается частных домов), а в офисе, где любые изменения на виду, искомые предметы могут находиться в основном в сейфах, столах (шкафах) и тайниках . Если имеется информация о переводе денег в валютные и другие ценности (изделия из драгоценных металлов и камней, антиквариат, коллекции мебели, посуды и иных предметов), для участия в выемке и обыске в этом случае должны приглашаться специалисты.

Особенность фиксации применительно к расследованию организованной преступной деятельности по легализации заведомо преступных доходов заключается в том, что бухгалтерские документы необходимо детализировать не только по обычным реквизитам, но и по специальным (номер договора, участники операции, итоги разделов баланса за отчётные периоды и т.д.), и лицам, их заполнявшим и утверждавшим.

Производство выемки регламентировано ст. 183 УПК РФ. Основанием для выемки являются данные, установленные при расследовании, о наличии у конкретного лица или организации предметов и документов, которые имеют значение для уголовного дела.

Деньги и ценности, полученные преступным путем, могут находиться не только в жилище подозреваемого, но и у его знакомых и родственников, в камерах хранения и банковских сейфах. Поскольку у следователя может не быть оснований для обыска указанных лиц, точно указать на место хранения денег и ценностей может организация наружного наблюдения за подозреваемыми.

В целях выемки весь массив финансово-хозяйственной документации можно поделить на документы, подтверждающие официальное состояние финансово-хозяйственной деятельности коммерческой организации балансы, (акты инвентаризации, аудиторские заключения). Данный тип документов не дает возможности преступникам настаивать на случайности существования документов второго типа - документов, на основании которых доходы от преступлений вводились преступной группой в легальный оборот, то есть те документы, которые подтверждают преступное происхождение денежных средств (мнимые, притворные, фиктивные, поддельные договоры, бухгалтерские доку¬менты, отражающие движение полученных во исполнение этих договоров денежных средств или иного имущества).

При производстве выемки важно обеспечить, чтобы были изъяты оригиналы тех документов, в которых отражены следы легализации преступных доходов, изъятие копий допускается лишь в случаях, когда подлинники отсутствуют. Поэтому целесообразно к выемке бухгалтерских и финансовых документов привлечь профессионального аудитора или ревизора, а в случае изъятия электронных копий документов или системного блока компьютера - технического специалиста.

Если следователь после осмотра реквизитов документов на месте принимает решение о количестве изымаемых документов, то перед выемкой он должен совместно со специалистом- аудитором произвести их следственный осмотр.

При отказе выдать требуемые документы и предметы следователь вправе изъять их принудительно.

Таким образом, обыск при расследовании преступлений, совершенных организованными преступными группами, является неотложным следственным действием, поэтому организационно¬подготовительный процесс должен осуществляться в сжатые сроки.

К началу обыска следователь должен располагать максимально полной информацией в отношении личности обыскиваемого, искомых предметов и документов, месте и обстановке проведения обыска, оснащенности и вооруженности охранных подразделений.

Документы, доказывающие отмывание преступных доходов организованной группой, как правило хранятся в тайниках, сейфах и кабинетах подозреваемых. При производстве обыска и выемки необходимо привлекать специалистов и экспертов в области судебно-экономической и компьютерно-технической экспертизы, аудиторов так как необходимо правильно изъять, а перед этим найти значимую для расследования информацию.

Подводя итог статьи можно сделать ряд выводов:
1)    Перед допросом подозреваемых (обвиняемых) по данным уголовным делам рекомендуется узнать как можно больше информации о них, во время допроса применять тактику предъявления доказательств от менее значимых к более значимым и тактику детализации вопросов (особенно это важно, если прослеживается преподнесение заранее спланированной легенды).
2)    При розыске свидетелей необходимо знать, что в их круг, как правило входят работники бухгалтерии, юридической службы, секретари, водители служебных автомобилей; сотрудники службы безопасности. Фактические данные о потенциальных свидетелях могут содержаться в бухгалтерских документах, в гражданско-правовых договорах, в материалах оперативно-розыскных мероприятий, в показаниях ранее допрошенных лиц, в протоколах других следственных действий. Целесообразно задавать бухгалтерам вопросы о денежных суммах и банковских счетах, юристам - о сделках и сторонах, секретарям - об именах, телефонах и времени посещения руководителя посторонними лицами, водителя - о времени, лицах и адресах, сотрудникам службы безопасности - об операциях вызвавших подозрение. При допросе свидетеля необходимо выслушать его версии и значимые для целей расследования занести в протокол допроса, при этом выяснив источник осведомленности. Необходимо уделить особое внимание тому, что свидетель может подвергнуться давлению со стороны руководства.
3)    Розыск преступных доходов производится по нескольким направлениям, его можно определить как подготовительные мероприятия следователя к обыску и выемке, он сводится к анализу банковской документации банка отправителя и банка-получателя, в которой зафиксированы банковские операции. В случае сложности исследования таких документов, которые в том числе возникают при международных переводах целесообразно сотрудничать с ФСФМ РФ и НЦБ ИНТЕРПОЛ.
4)    К началу обыска следователь должен располагать максимально полной информацией в отношении личности обыскиваемого, искомых предметов и документов, месте и обстановке проведения обыска; оснащенности и вооруженности охранных подразделений. При производстве обыска и выемки необходимо привлекать специалистов и экспертов в области судебно¬экономической и компьютерно-технической экспертизы, аудиторов, так как необходимо правильно изъять, а перед этим найти значимую для расследования информацию.