аспирант кафедры гражданского права и процесса Российского экономического университета имени Г. В. Плеханова.
На данный момент в юридической литературе не существует четкой классификации предпринимательских рисков. Сложность классификации можно объяснить их многообразием, появлением новых видов рисков по мере развития отраслей. Классификация рисков необходима для структурирования проблем, и наиболее успешного решения и выбора лучшего способа защиты от рисков. Правильная классификация рисков определяет то, насколько эффективными будут меры направленные на снижение и рисков, помогает определить величину каждого риска. Цель классификации будет достигнута, если она позволяет снизить риски. Предприниматель, как субъект экономической деятельности, наиболее подвержен рискам. При этом и предприниматель должен представлять, с какими рисками он может столкнуться, но и законодатель должен понимать какие риски существуют в той или иной области для предпринимателя. Предпринимательская деятельность как раз и является источником риска.
О. Г. Кораблев пишет в своей диссертационной работе, о том, что деление рисков на систематические и несистематические неверно, так как понятие «систематичность» в праве не определено. Считаю, что такое деление допустимо, так как систематические риски, здесь означает постоянные риски, с которыми может столкнуться субъект предпринимательских отношений. И хоть и не существует единого подхода к понятию систематичность в праве, основной смысл данной классификации ясен: риск, который субъект претерпевает постоянно. Считаю возможным изменение понятия «систематический» на «перманентный», «постоянно претерпеваемый», для более единообразного понимания этой классификации с целью избегания ошибок. Научные работы О. А. Кабышева и О. Г. Кораблева предлагают классификации предпринимательских рисков, которые достаточно полно показывают правовую сущность явления. Они предлагают следующую классификацию предпринимательского риска по следующим основаниям: вид деятельности; источник опасности; объект риска; сфера возникновения предпринимательского риска; правовое основание возникновения риска; степень предпринимательского риска; территория риска; длительность риска во времени; численность лиц, принимающих рискованное решение; субъектный состав; по возможности регулирования риска; по возможности передачи риска: статистические и динамические; по возможности страхования риска. Рассмотрим представленную классификацию применительно к субъектам арендных отношений.
Деление по территории риска, предлагаю подразделять на глобальный, в рамках страны, региональный, местный, локальный. Глобальный риск, это риск который испытывают субъекты отношений, когда осуществляют работы на территории не только своей страны, но и за рубежом, в том числе в международном водном пространстве. Риск в рамках страны, это риск угрожающий только на территории страны, например риск ухудшения экономической ситуации в стране. Региональный риск, это риск, возникающий в рамках одного региона. Таким можно признать изменения природной обстановки на территории определенного региона, затрудняющего работу субъектов предпринимательских отношений. Местный риск, касается рисковых явлений возникающих в пределах местного муниципального образования. Примером такого риска может послужить риск повреждения зданий способствующих осуществлению предпринимательской деятельности. По основанию длительности риска во времени риски делятся на длящиеся постоянно и кратковременные. Длящийся постоянно риск для субъекта арендных отношений, возникает при создании такого субъекта и сопровождает его на протяжении всего периода его существования. Кратковременные риски, возникающие на определенный период времени, и зависят от наступления определенного периода времени или наступления определенного события. Например, таким риском я может возникать при перевозке предмета аренды, различным видом транспорта. Деление рисков по численности лиц, принимающих рискованное решение, риск делят на индивидуальный и групповой. В рамках арендных отношений индивидуальный риск возникает в случае, когда в договоре финансовой аренды, выбор предмета аренды и продавца осуществляет арендатор. В данном случае арендодатель не несет риска в случае несоответствия предмета аренды. Групповой риск возникает в случае, когда риск затрагивает и всех участников сделки. Например, когда возникают риски случайной гибели имущества, банкротства одного из участников, риски связанные с изменением государственного уклада и т.д. Деление рисков по виду деятельности применимо по отношению к арендным отношениям, в случае, когда арендная компания занимается не только услугами по аренде, но и другим видом деятельности, например инвестиционной или строительной деятельностью, передавая построенное в аренду. Хотя набор рисков для каждого вида деятельности разный, компания будет непосредственно встречаться с такими видами риска, и они будут влиять на остальные виды деятельности. По источнику опасности, риски делятся на природные и созданные деятельностью человека. Деление рисков по объекту риска, можно осуществить на риск угрожающий потере денежных средств, выступающих в качестве основного фонда и оборотных средств, риск угрожающий предмету аренды, и риск угрожающий нематериальным активам (риск потери репутации). Деление рисков по субъектному составу в арендных отношениях, считаю допустимым следующую классификацию: Арендодатель; арендатор; продавец (лизингового имущества); кредитор; страховщик. По степени предпринимательского риска: допустимые; критические (когда риск, хоть и несет ущерб, однако не угрожает существованию компании и выполнению договоров); катастрофические. В зависимости от возможности страхования рисков их делят на подлежащие страхованию и не подлежащие страхованию. Риски, не подлежащие страхованию, - это риски, страхование которых прямо запрещено законом, либо страхование такого события не допускается страховыми компаниями. В статье 32.9 ФЗ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» включены такие виды страхования как «страхование предпринимательских рисков» и «страхование финансовых рисков», но закон не называет, какие именно риски могут быть застрахованы в рамках этих видов. Большая часть рисков страхуемых по договорам страхования предпринимательского риска, есть риски связанные с деятельностью человека. Природные риски по большей части страхуются в рамках договоров страхования имущества. При этом страхование по договорам аренды, как страхование предпринимательских рисков, так и имущественное страхование, не обязательно, и осуществляется по соглашению сторон. Поэтому по отношению к арендным отношениям, считаю возможным выделить следующую классификацию: в зависимости от наличия застрахованности: риски делят на застрахованные и незастрахованные Деление рисков в зависимости от правового основания деления рисков. Можно разделить на договорные и недоговорные (катастрофические, политические, административные и т.д.) Среди договорных рисков можно выделить риск фрустрации сделки, характерный для стран англосаксонской правовой семьи. Суть состоит в том, что договор утрачивает свой смысл, и его исполнение оказывается невозможным вследствие гибели объекта, при отсутствии вины сторон. Тогда суд имеет право вынести свое решение в отношении сложившихся обстоятельств, при этом, такие обстоятельства не должны подпадать под определение «разумно принимаемого во внимание» риска4. В зависимости от возможности регулирования риска, риски делятся на те, которые могут быть урегулированы договор- ным/законным способом, и риски не связанные с договорным/за- конным регулированием. Если второй вид выражен в природных, политических и иных рисках не связанных с какой-то конкретно сделкой, то первый вид отнесен к конкретному договору. Например, положение ФЗ о финансовой аренде, о том, что ответственность за сохранность предмета лизинга, с момента его фактической приемки, несет лизингополучатель, если иное не было предусмотрено договором. Деление риска в зависимости от возможности передачи риска делится на статистические и динамические. В законодательстве об аренде такую классификацию можно найти в статье 669 ГК РФ, где говорится, что «риск случайной гибели или случайной порчи арендованного имущества переходит к арендатору в момент передачи ему арендованного имущества, если иное не предусмотрено договором финансовой аренды». В данном случае мы видим пример динамического риска. Однако также можно найти пример, когда статистические риски при определенных обстоятельствах становятся динамическими. В статье 639 ГК РФ утверждается, что арендодатель несет риск гибели или повреждения имущества, однако если он докажет, что вред причинен вследствие обстоятельств за которые в соответствии с законом или договором отвечает арендатор, то ответственность будет нести уже арендатор. Деление на динамические и статистические риски выделяют и украинские ученые. Можно проследить схожесть между банковскими рисками и рисками арендных компаний. В том числе лизинговых компаний. Арендные компаний, как и банки, ставят своей главной целью извлечение прибыли. И также арендные компании, как и банки, деятельность которых подвержена влиянию общих рисков, имеют ряд специфических рисков характерных для данной сферы, и вытекающих из специфики деятельности. При этом степень риска арендной компании, во многом определяется той степенью риска, который несут клиенты данной арендной компании. Например, В. Т. Севрук в своей работе «Банковские риски» выделяет экономические и политические риски, как наиболее большие риски в банковской деятельности. Это также объясняется тем, что банковские риски охватывают все стороны деятельности банков. Экономические риски, которые он классифицирует, как банковские риски можно классифицировать и для субъектов арендных отношений, следующим образом: внешние (риск стихийных бедствий; риск моратория платежа; отраслевой риск; валютный риск) и внутренние: (риски, связанные с составом клиентов компании (здесь, как одно из делений по составу клиентов, можно поделить на субъекты малого, среднего и крупного предпринимательства); риски, связанные с характером операций (имеются в виду применение различных видов договора аренды); риски, связанные с видом коммерческого банка(большинство лизинговых компаний являются дочерними компаниями различных банков, что отмечалось на Открытом Заседании Комитета IIIII РФ по финансовым рынкам и кредитным организациям и Подкомитета по лизингу на тему: «Лизинг в РФ. Нормативная база. Проблемы развития». Поэтому деятельность большинства лизинговых компаний зависима от деятельности «материнской» банковской организации).
Кроме того, для арендных компаний можно выделить следующие виды рисков: по степени зависимости от банка (риск, зависимость от которого влияет на деятельность; риск, зависимость от которого не влияет на деятельность фирмы); по степени обеспечения устойчивости договорных отношений: (риск изъятия предмета аренды; риск невозможности реализации имущества аренды в будущем; низкая износостойкость предмета лизинга; риск неполучения арендных платежей; риск арендодателя при несогласовании условия о скрытых недостатках объекта аренды); по достаточности капитала (достаточный уровень; низкий уровень); по качеству активов (низкое качество активов; соответствующее качество); по сферам права (административные; уголовные; гражданско-правовые);
Представленная классификация предпринимательских рисков в сфере арендных отношений не является единственно возможной. Теоретическое значение данной работы состоит в том, что это первая подобная работа, которая затрагивает сферу арендных отношений. В тоже время она имеет и практическое значение, так как на ее основе можно комплексно оценить риски, существующие в сфере арендных отношений, разработать систему управления рисками, и сформировать комплекс мер по их минимизации.