Как только объявляется о начале процедуры банкротства, имущество должника становится частью конкурсной массы (masa). Часть имущества исключается из конкурсной массы, а именно незаконно приобретенное  имущество и личный заработок должника, уже после заявления о банкротстве.

Согласно LSQP, определенные виды мошеннических или преференциальных сделок могут быть оставлены без внимания. В большинстве случаев действия должника с целью обмана кредитора могут быть признаны недействительными, если третья сторона знала о    мошенничестве. Далее суд может объявить процедуру банкротства, которая имеет обратную силу до определенной даты, и все действия, произведенные после этой даты, будут считаться недействительными. Обычно данная дата устанавливается за 6 месяцев до подачи заявления о банкротстве.

Как только подано заявление о банкротстве, все иски к должнику должны подаваться в суд, принявший данное дело к рассмотрению. Данное положение сходно с институтом автоматического приостановления производства , предусмотренным Кодексом США о банкротстве. Согласно мексиканскому закону, коммерческие кредиторы могут продолжать рассмотрение исков по делам о лишении должника права выкупа заложенного имущества в других судах. Также работники и налоговые органы могут продолжать настаивать на удовлетворении своих требований вне основной процедуры банкротства. Подача заявления о банкротстве имеет и другие последствия, большинство из которых похожи на предусмотренные кодекс США о банкротстве. Например, процент перестает начисляться по всем долгам, кроме долгов обеспеченных залогом. Также должники обязаны раскрывать свои намерения по действующим договорам.

г.    Погашение долгов и уголовные последствия.
Процедуры банкротства могут быть завершены следующим образом:    выплатой кредиторам задолженности как полностью, так и частично, посредством распродажи активов, определением о недостаточности активов для покрытия затрат на управление, или единогласным решением кредиторов. В свою очередь должнику одновременно с завершением процедуры прощаются все долги.

Банкротства классифицируются на случайные,    виновные и    мошеннические.
Случайное    банкротство:    хозяйственная деятельность велась должным образом, и банкротство    не могло    быть заранее предвидено. Виновное банкротство вызванное рядом действий, предусмотренных законом, которые включают в себя растрату имущества или крупные убытки, вызванные спекуляцией    капиталом.    Банкротство признается    мошенническим,    если наличествует ряд признаков, предусмотренных законом. При мошеннических банкротствах должник зачастую изменяет или разрушает структуру активов, ведет несоответствующую действительности бухгалтерию либо скрывает активы. Мошеннические и виновные банкротства    влекут    уголовную ответственность    лиц,    помогающих, содействующих    или прямо    совершающих мошеннические или виновные действия. Мера ответственности установлена в виде лишения свободы на срок от 1 до 10 лет, а в случае мошеннического банкротства установлены дополнительные штрафные санкции.

4.    Приостановка платежей. LSQP    предусматривает,    что хозяйствующие    должники    могут ходатайствовать о приостановке платежей до объявления о банкротстве. Процедура приостановки    платежей    альтернативна процедуре банкротства и аналогична процедуре, предусмотренной в Главе 11 Кодекса США о банкротстве. Большинство описанных выше правил применяется также и для процедуры приостановки платежей.

Как и в США по процедуре главы 11, большинство процедур в Мексике заканчивается ликвидацией должника, а активы уходят на покрытие расходов на администрирование . Процедура приостановки платежей может тянуться годами. Удачными, как нетрудно догадаться являются те случаи, когда выплата всех долгов происходит до завершения процедуры.

Процедуру переноса долга может инициировать только должник. Тем не менее, должник не имеет права начинать данную процедуру в следующих случаях: (i) должник или его директора были признаны виновными в имущественных преступлениях или мошенничестве; (ii) должник не выполнил предыдущий план процедуры переноса долга; (iii) должнику не удалось предоставить все необходимые документы; (iv) должник подал  ходатайство более чем через три дня после прекращения платежей. Ходатайство о переносе платежей приостанавливает проведение любых «недобровольных» процедур банкротства. Вместе с ходатайством подаются документы, необходимые для начала процедуры банкротства, а также «превентивное    соглашение»,    которое предлагается заключить кредиторам. Превентивное    соглашение    должно соответствовать требованиям закона. Оно может отсрочить платежи на срок более трех лет и/или уменьшить сумму предъявляемых требований до шестидесяти процентов. При проведении процедуры переноса платежей, должник может продолжать осуществлять управление хозяйственной деятельностью, но под надзором поверенного и суда. Роль поверенного в данном случае более ограничена по сравнению с процедурой банкротства:    должник    продолжает контролировать активы, но под присмотром поверенного. Если продажа или иное использование собственности не соотносится с нормальным ведением бизнеса, должник должен получить одобрение суда на производство указанных действий. Должник обязан не увеличивать пассивы компании или уменьшать активы до уровня «ниже необходимого для нормального ведения бизнеса». Нарушение должником своих обязанностей может повлечь объявление судом должника банкротом.

Партнеры должника и кредиторы первым делом должны одобрить «превентивное соглашение». Кредиторы одобряют такое соглашение простым большинством голосов. Каждый кредитор имеет один голос независимо от размера требований. Если «превентивное соглашение» не одобрено кредиторами, судья должен объявить о банкротстве.

Как    только    «превентивное соглашение» одобрено, оно, в свою очередь, должно быть одобрено судом. Суд должен установить:    имеет ли должник право на данную процедуру; сумма, предлагаемая должником к уплате в течение определенного периода, не меньше той, которую должник может уплатить, то есть выплаты должным образом обеспечены. Одобрение суда обычно занимает от 12 до 36 месяцев1. Процедура переноса платежей завершается, если:    (i)
объявляется о банкротстве должника; (ii) превентивное соглашение одобрено на собрании кредиторов или (iii) состояние должника улучшается настолько, что он может выплатить свои долги.

Новый закон Мексики о Банкротстве.

12 мая 2000 года закон о коммерческой несостоятельности (Ley de Concursos Mercantiles (далее - LCM)) был опубликован в Официальной Мексиканской Газете (Diario Oficial) и вступил в силу 13 мая того же года. LCM применяется к делам, инициированным после 13 мая 2000 года и отменяет старый Закон о банкротстве и отсрочке платежей. LCM предусматривает более простые процедуры несостоятельности, чем Закон о банкротстве и отсрочке платежей, но в то же время содержит много положений, совпадающих с положениями предыдущего акта. Например, такие положения как классификация требований, уведомление кредиторов и избежание мошеннических переводов. LCM содержит также много новелл, включая новые стадии банкротства, и, что наиболее важно, процедуры взаимодействия в случаях трансграничной несостоятельности.

1.    Торговые должники

В LCM содержится новое понятие торговых должников (commerciantes). Для определения понятия торгового должника LCM отсылает к Коммерческому кодексу Мексики. Торговым должником считается физическое или юридическое лицо, занимающееся торговлей либо иной хозяйственной деятельностью, долги которого имеют коммерческую или хозяйственную природу. Тем не менее, из их числа исключены страховые    компании,    компании, предоставляющие    гарантии    или поручительства,    государственные предприятия, которые подпадают в сферу регулирования специальных законов о несостоятельности. LCM также исключает из сферы своего действия мелких торговцев, пассивы которых не превышают 400 000 долларов США.

2.    Суды

В отличие от LQSP, который предоставлял полномочия по рассмотрению дел о банкротстве как федеральным, так и государственным судам (общефедеральным), LCM предоставляет федеральным районным судам исключительную юрисдикцию по делам о банкротстве, которые входят в сферу регулирования этого закона. Все дела должны подаваться в районный суд домициля должника, который является местом инкорпорации компании-должника или основным местом его деятельности. Если должник является физическим лицом, то его домицилием будет считаться место, где такой должник осуществляет свою основную деятельность. В случае же, если он не может получить повестку в этом месте, домицилием будет считаться его постоянное место жительства. LCM предусматривает широкие полномочия судей, которые ответственны за вручение большинства документов, поданных сторонами в связи с делом, а также за отправление всех уведомлений по делу.

3.    Федеральный    институт специалистов в области банкротства и реорганизации.

LCM создает специальный институт специалистов в области банкротства и реорганизации (далее - Институт). Институт является автономным ответвлением недавно созданного Федерального судебного совета, состоящего из федеральных районных судов, федеральных апелляционных судов и Верховного суда Мексики. Институт обладает широкими полномочиями по контролю над процедурами несостоятельности. Среди прочего Институт назшлает арбитражных управляющих, поверенш jIX и т п. и надзирает за ними. Институт 'осуществляет функции похожие на те, котог^ые осуществляет Служба поверенных США в американских процедурах банкротства.

4.   Отсутствие    комитета
Основной неожиданностью нового, за хона является то, что он нивелирует ро,ль комитета кредиторов. Взамен этого предусмотрена процедура, в соответствии с которой по запросу кредиторов, сумма требований которых больше 10 процентов, может быть назначен Интервенор. Он представляет интересы всех кредиторов, как обеспеченных залоговыми требованиями, так и не обеспеченных. Интервенор также надзирает за деятельностью должника, поверенного или мирового посредника по делу.

5.    Стадии банкротства по LCM.
LCM предусматривает три стадии: (а) Стадия расследования (б) Стадия примирительных процедур и (в) Стадия ликвидации.

(а)    Стадия расследования
Цель    стадии расхледования установить посредством объективных критериев, способен ли должник исполнять свои обязательства. Заявления о признании должника банкротом подаются в Федеральный районный суд и могу?: подаваться как самим должником, так и его кредиторами. После подачи заявления суд поручает Институту назначить следователя с целью изучения состояния де,л должника и определения наличия признаков несостоятельности.

Дол;кник считается несостоятельным, если он не способен исполнить свои обязательства перед двумя и более кредиторами, а также (а) если задолженность составляет более 35 процентов всех долгов на дату подачи заявления и обязательства просрочены на 30 дней и более; или (б) у должника отсутствуют ликвидные активы, необходимые для удовлетворения как минимум 80 процентов требований на дату тлодачи заявления.

Кроме того, согласно закону, первичными признаками несостоятельности являются:    (а) недостача активов для выполнения решения суда; (б) неисполнение ДОЛЖНИКСУМ обязательств перед двумя и более кредиторами; (в) случаи, когда должник отсутствует или скрывается; (г) прекращает свою деятельность; (д) совершает мошеннические или обманные действия в сязи со своими обязательствами; (е) нарушает свои обязательства по предварительному плану реорганизации; или (ж) совершает иные подобные действия.

По общему требованию следователь должен подать свой отчет в течение 15 дней с начала проведения Стадии расследования. Следователь может рекомендовать суду применение    промежуточных    мер, необходимых для защиты должника во время стадии расследования, включая такие меры, как отстранение управляющего состава должника. После того, как следователь подаст свои рекомендации в суд, заинтересованным сторонам отводится десять дней на ответ. В течение пяти дней после окончания этого срока, суд должен вынести решение, начинать конкурсные процедуры или нет («конкурсное решение»), а также удовлетворять или нет требования кредиторов.

(б)    Стадия примирительных процедур «Конкурсное» решение или решение об удовлетворении требований кредиторов должно содержать среди прочего: (а) дату принятия решения и наименование должника;
(б)    приказ Институту о назначении мирового посредника (или, в случае ликвидации, - Поверенного); (в) временное распоряжение, позволяющее должнику остаться в качестве должника во владении; (г) распоряжение, приостанавливающее все платежи, кроме административных платежей, необходимых для поддержания хозяйственной деятельности; (д) приказ, приостанавливающий исполнение любых решений, налагающих арест, взыскание или любое иное отчуждение активов; (е) приказ мировому посреднику опубликовать в Официальной Газете краткое содержание судебного решения и внести запись о решении в Государственный Коммерческий Реестр.

Если «конкурсное» решение вынесено, и дело не требует ликвидации должника, то в данном случае назначается мировой посредник, который должен будет проверить все финансовые операции должника, а также облегчить обсуждение и внедрение плана реорганизации. В крайних случаях суд может снять с должника статус должника во владении и назначить мирового посредника управляющим имуществом должника. Если это не требуется, то должник продолжает владеть активами и ведет с кредиторами переговоры об одобрении плана реорганизации. LCM дает мировому посреднику право производить проверки и оценки имущества с целью подготовки плана реорганизации. План должен быть одобрен должником и большинством должников не обеспеченных залоговыми требованиями.

LCM устанавливает лимит на время продолжительности Стадии примирительных процедур, в течение которого должник и кредиторы могут утвердить план реорганизации. Стадия примирительных процедур ограничена сроком в 185 дней и может быть продлена на 90 дополнительных дней с одобрением двух третей подтвержденных требований кредиторов. В исключительных    случаях    Стадия примирительных процедур    может быть продлена еще на 90 дней с одобрением 90 процентов подтвержденных требований кредиторов, однако ни    при каких обстоятельствах продолжительность данной стадии не может превышать одного года.

Утверждение плана    реорганизации требует одобрения его должником и более чем 50 процентами кредиторов, не обеспеченных залоговыми требованиями. План является обязательным для кредитора не обеспеченного залоговым требованием, который не одобряет план по следующим обстоятельствам: (а) план откладывает выплату долга на срок, который не превышает минимальный срок, принятый 30 процентами кредиторов не обеспеченных залоговыми требованиями, которые поддержали план; (б) план уменьшает размер требования до наименьшей суммы, принятой 30 процентами кредиторов, не обеспеченных залоговыми требованиями, которые поддержали план; или (в) план предусматривает такое же уменьшение и отсрочку выплаты долга, как и у 30 процентов кредиторов, не обеспеченных залоговыми требованиями, которые поддержали план. Кредиторы, обеспеченные залоговыми требованиями, не участвуют в процессе одобрения плана реорганизации. Тем не менее, они всегда могут продать предмет залога, кроме случаев, когда планом предусмотрена полная выплата залоговой суммы.

(в)    Стадия ликвидации
Согласно LCM стадия ликвидации начинается, если: (а) должник ходатайствует о проведении процедур банкротства, а не процедур реорганизации; (б) должнику не удается получить одобрение плана реорганизации в течение одного года; (в) мировой посредник ходатайствует в суд о завершении процедур реорганизации и начале процедур банкротства.

Решение суда о банкротстве должно среди прочего содержать: (а) наименование должника и дату вынесения решения; (б) решение, прекращающее полномочия должника в качестве должника во владении;
(в)    приказ должнику и его менеджменту прекратить управление делами и передать все полномочия поверенному; (г) приказ *
кредиторам, запрещающий ведение дел с должником без одобрения поверенного.

Поверенный приступает к управлению делами должника и сбору активов. В течение шестидесяти дней после его назначения поверенный должен передать в суд опись имущества, бухгалтерскую отчетность и баланс. Поверенный отвечает за проведение аукциона и распределение активов между кредиторами на основе Правил, принятых Институтом.

б.    Модельный закон ЮНСИТРАЛ о трансграничной несостоятельности.

Модельный закон о трансграничной несостоятельности был принят Комиссией ООН по праву международной торговли на ежегодном собрании в 1997 году. Статья 12 LCM предусматривает принятие Модельного закона, который призван «обеспечить наилучшее сотрудничество при разрешении дел о Америко-Мексиканской трансграничной несостоятельности». Применение Модельного закона позволит достичь следующих результатов: (1) кредиторы, независимо от гражданства, будут получать равное удовлетворение своих требований; (2) суды разных государств и представители должника будут лучшим образом взаимодействовать друг с другом; (3) арбитражные управляющие будут иметь доступ к иностранным судам, что позволит защитить активы должника от распыления, а соответственно, позволит лучшим образом защитить интересы кредиторов.

Развитие    мексиканского законодательства о банкротстве во многом напоминает развитие отечественного института несостоятельности. Несомненно, правовое регулирование несостоятельности в различных юрисдикциях осуществляется по- разному. Это обусловлено различными факторами:    как    экономическими, историческими, так и культурными. Тем не менее, всегда можно проследить определенные тенденции, присущие большинству правовых систем. Реформа законодательства о несостоятельности в России уже давно стала очень актуальным вопросом. Не удивительно, что на данный момент действует уже третий по счету закон о несостоятельности. Несмотря на очевидное заимствование ряда положений и институтов у зарубежных правовых систем, российский закон о банкротстве остается вдалеке от последних мировых тенденций. В частности,    незамеченным    нашим законодателем остался такой важный документ как Модельный закон о несостоятельности ЮНСИТРАЛ. Несомненно, принятие подобного закона или хотя бы имплементация ряда его норм в российский закон о несостоятельности сослужила бы хорошую службу в деле интеграции российской правовой системы в мировую.

Статья опубликована в Евразийском юридическом журнале № 1 (1) 2007